以下(xià)爲整理(lǐ)的有關小(xiǎo)企業财務報(bào)銷制度範文(wén)的内容分享，一起來(lái)看(kàn)看(kàn)吧。

　　------小(xiǎo)企業财務報(bào)銷制度範文(wén)1------

　　爲了(le)加強公司内部管理(lǐ)，規範公司财務報(bào)銷行爲，合理(lǐ)控制費用(yòng)支出，特制定本制度。制度包括以下(xià)内容： 借款管理(lǐ)制度、日常費用(yòng)報(bào)銷管理(lǐ)，勞保品，薪福利及相關費用(yòng)支出制度、專項支出财務報(bào)銷

　　第一部分 借款管理(lǐ)制度

　　(一) 出差借款：出差人員憑審批後的《出差申請(qǐng)表》按批準額度辦理(lǐ)借款，出差返回5個工(gōng)作(zuò)日内辦理(lǐ)報(bào)銷還款手續。

　　(二) 其他(tā)臨時(shí)借款，如業務費、生活周轉金(jīn)等，借款人員應及時(shí)報(bào)帳，除周轉金(jīn)外(wài)其他(tā)借款原則上(shàng)不允許跨月借支。 。

　　(三) 借款未還者原則上(shàng)不得再次借款，逾期未還借支者轉爲個人借款從(cóng)工(gōng)資中扣回。

　　借款流程

　　(一) 借款人按規定填寫《借款單》，注明(míng)借款事(shì)由、借款金(jīn)額(大(dà)小(xiǎo)寫須完全一緻，不得塗改)、支票或現(xiàn)金(jīn)。

　　(二) 審批流程：主管部門(mén)經理(lǐ)審核簽字→财務部門(mén)複核→總經理(lǐ)審批。

　　(三) 财務付款：借款憑審批後的借款單到(dào)财務部辦理(lǐ)領款手續。

　　第二部分 日常費用(yòng)報(bào)銷制度

　　日常費用(yòng)主要包括差旅費、交通費、辦公費、業務招待費等行政費用(yòng)。

　　(一) 報(bào)銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名。

　　(二) 填寫報(bào)銷單應注意:根據費用(yòng)性質填寫對(duì)應單據;注明(míng)附件張數;金(jīn)額大(dà)小(xiǎo)寫須一緻;簡述費用(yòng)内容或事(shì)由。

　　(三) 按規定的審批程序報(bào)批。

　　費用(yòng)報(bào)銷的一般流程:

　　(一) 報(bào)銷人整理(lǐ)報(bào)銷單據并填寫對(duì)應費用(yòng)報(bào)銷單

　　(二) 須辦理(lǐ)申請(qǐng)或出入庫手續的應附批準後的申請(qǐng)單或出入庫單

　　(三) 部門(mén)經理(lǐ)審核簽字→财務部門(mén)複核→總經理(lǐ)審批→到(dào)出納處報(bào)銷。

　　第三部分 勞保品報(bào)銷制度

　　管理(lǐ)規定:爲了(le)合理(lǐ)控制費用(yòng)支出,此類費用(yòng)由公司行政部統一管理(lǐ)，集中購置,

　　報(bào)銷流程

　　1.購置申請(qǐng): 管理(lǐ)人每月根據需求及庫存情況購買。

　　2.報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費用(yòng)報(bào)銷單(附出入庫單)，按日常費用(yòng)審批程序報(bào)批。審批後的報(bào)銷單及原始單據(包括結賬小(xiǎo)票)交财務部，按日常費用(yòng)報(bào)銷流程付款。

　　3.費用(yòng)歸集：财務部按月根據各部門(mén)領用(yòng)金(jīn)額統計(jì)表，歸集核算(suàn)各部門(mén)相關費用(yòng)。

　　第四部分 工(gōng)薪福利及相關費用(yòng)支出制度及流程

　　工(gōng)薪福利等支出包括工(gōng)資、臨時(shí)工(gōng)資、社會(huì)保險及各項福利等，此類費用(yòng)按照資金(jīn)支出制度相關規定執行。